Особенности применения разных видов банковских гарантий
Банковская гарантия является финансовым инструментом, позволяющим организации не извлекать денежные средства из собственного оборота. Поскольку банковская гарантия применяется для обеспечения различных типов обязательств, то банки предлагают разные виды банковских гарантий. Наилучшим вариантом является срочная банковская гарантия тут и безотзывная безусловная банковская гарантия.
Распространённые виды банковских гарантий:
По правилам банковской гарантии исполнения контракта, банк- гарант обязан выплатить конкретную сумму бенефициару, если принципал не исполнит или недобросовестно исполнит обязательства по договору. Такая банковская гарантия предназначена компенсировать убытки бенефициара из-за неисполнения принципалом указанных в договоре обязательств. Эта банковская гарантия востребована в сфере строительства и поставок продукции.
Согласно условиям тендерной банковской гарантии, банк обязан выплатить бенефициару определённую сумму, если выигравший тендер принципал откажется заключать договор. Тендерная банковская гарантия призвана компенсировать расходы бенефициара по проведению другого тендера.
Банковская гарантия возврата платежей предусматривает обязательство банка перед бенефициаром по выплате определённой суммы, если принципал не выполнит обязательства и договор будет расторгнут. Банковская гарантия компенсирует сумму авансированную бенефициаром и невозвращённую принципалом.
Таможенная банковская гарантия предоставляется, когда осуществляется временный ввоз товаров или оборудования в другую страну для участия в выставке и др. По условиям таможенного режима временного ввоза, пошлина на импорт не уплачивается. Но если товары не вывезут к установленному сроку, то аннулируется освобождение от уплаты пошлин, а банк должен выплатить гарантию.
В судопроизводстве применяют судебную банковскую гарантию, используемую в качестве обеспечения иска. По предъявлению требования истца, могут произвести арест денежных средств ответчика или даже его имущества. Тогда ответчик, чтобы отменить арест, может предложить судебную банковскую гарантию. Банк-гарант должен выплатить судебную гарантию при предъявлении судебного решения (или мирового соглашения), которое разрешает истцу взимать с ответчика денежные суммы, удовлетворяющие иск. Судебная гарантия даёт возможность ответчику продолжать свою привычную жизнедеятельность в течение времени рассмотрения иска, длительность которого сложно предугадать.
Условные и безусловные банковские гарантии
Различаются условные и безусловные банковские гарантии. По условной банковской гарантии банк обязан выплатить конкретную сумму по платежному требованию бенефициара при предъявлении документов, свидетельствующих о неуплате этой суммы принципалом.
Согласно безусловной банковской гарантии банк обязан выплатить бенефициару определенную сумму при предоставлении платежного требования.
Банковские гарантии с обеспечением и без обеспечения
В зависимости от наличия обеспечения, разделяют обеспеченные и необеспеченные банковские гарантии.
Обеспеченная банковская предполагает внесение под обеспечение ликвидного залога. Под залог принимается имущество принципала: недвижимость, ценные бумаги, оборудование, товары в обороте и другое.
Необеспеченная банковская гарантия не требует наличия какого-либо обеспечения. Для её получения необходимо письменное обязательство банка-гаранта